37. В случае неисполнения эмитентом обязательств по оплате купонного вознаграждения по облигациям, эмитенту предоставляется срок в течение 30 (тридцать) календарных дней для закрытия возникшей задолженности. При этом представитель держателей облигаций уведомляет финансовое агентство о возникшей просроченной задолженности эмитента.
38. Финансовое агентство в течение 5 (пять) рабочих дней со дня принятии решения о прекращении действия договора гарантирования эмитента соответствующим письмом направляет уведомления об одностороннем расторжении договора гарантирования эмитенту, представителю держателей облигаций и центральному депозитарию и/или центральному депозитарию фондовой биржи МФЦА, в которых указывает дату расторжения договора гарантирования и причину расторжения.
39. Договор гарантирования по облигациям признается расторгнутым в случаях:
1) полного погашения облигаций эмитентом;
2) признания государственной регистрации выпуска облигаций недействительной по решению суда;
3) аннулирования выпуска облигаций по решению уполномоченного органа по государственному регулированию рынка ценных бумаг и/или уполномоченного органа МФЦА по регулированию финансовых услуг;
4) принятия решения финансовым агентством о прекращении гарантирования;
5) расторжения договора гарантирования по облигациям по инициативе эмитента;
6) истечения срока действия договора гарантирования по облигациям.
40. В случае досрочного погашения облигаций эмитент уведомляет финансовое агентство о факте досрочного погашения данных облигаций в течение 2 (два) рабочих дней, следующих за днем такого погашения.
Параграф 5. Подача эмитентом электронной заявки через веб-портал «электронное правительство»
41. Предприниматель в рамках настоящих Правил гарантирования по облигациям при обращении через веб-портал «электронное правительство» представляет финансовому агентству следующие документы в электронной форме:
1) заявление в форме электронного запроса, удостоверенного электронной цифровой подписью предпринимателя;
2) согласие на представление информации в кредитное бюро и получение кредитного отчета;
3) согласие на сбор и обработку его персональных данных;
4) электронную копию (сканированную копию) с предварительным заключением фондовой биржи и/или фондовой биржи МФЦА о соответствии эмитента и его ценных бумаг листинговым требованиям;
5) проект условий выпуска облигаций с расчетом суммы гарантии.
В случае, если предприниматель является юридическим лицом, зарегистрированным в соответствии с законодательством Республики Казахстан, решение уполномоченного органа предпринимателя, принявшего решение о привлечении гарантии, подтверждается в форме согласования электронной цифровой подписью юридического лица.
Сведения по предпринимателю, в том числе по справке о государственной регистрации (перегистрации) юридического лица/индивидуального предпринимателя, лицензии на вид деятельности (если вид деятельности лицензируемый) и сведения об отсутствии/наличии задолженности по обязательным платежам в бюджет, финансовое агентство получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронное правительство».
В случаях технической невозможности получения данных из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронное правительство» или недостоверности данных, финансовое агентство запрашивает документы у предпринимателя.
42. Результат оказания услуги направляется предпринимателю в «личный кабинет» в форме электронного документа, удостоверенного электронной цифровой подписью.
Глава 3. Мониторинг реализации проектов
43. Мониторинг реализации проектов эмитентов в рамках настоящих Правил гарантирования по облигациям осуществляется финансовым агентством и представителем держателей облигаций.
Финансовое агентство осуществляет мониторинг в соответствии с Правилами проведения мониторинга проектов, реализуемых в рамках мер государственной поддержки частного предпринимательства, утвержденными уполномоченным органом по предпринимательству.
44. Функции финансового агентства:
1) мониторинг целевого использования облигационного займа эмитентом, с которым заключен договор гарантии на основании данных и документов, предоставляемых центральным депозитарием и/или центральным депозитарием фондовой биржи МФЦА и/или регистратором фондовой биржи МФЦА;
2) мониторинг платежной дисциплины эмитента на основании данных, предоставляемых центральным депозитарием и/или центральным депозитарием фондовой биржи МФЦА;
3) мониторинг реализации проекта;
4) мониторинг соответствия проекта и/или эмитента условиям настоящих Правил гарантирования по облигациям в части процедуры и условиям гарантирования.
45. Функции представителя держателей облигаций, в том числе в соответствии с условиями договора гарантии по облигациям:
1) контроль исполнения эмитентом обязательств, установленных условиями выпуска облигаций, перед держателями облигаций;
2) контроль целевого использования эмитентом денег, полученных от размещения облигаций;
3) контроль состояния имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств эмитента перед держателями облигаций;
4) заключение договора залога с эмитентом в отношении имущества, являющегося обеспечением исполнения обязательств эмитента перед держателями облигаций;
5) мониторинг финансового состояния эмитента и анализ его корпоративных событий;
6) принятие мер, направленных на защиту прав и интересов держателей облигаций, в том числе посредством подачи иска в суд от имени держателей облигаций, в собственности которых находится пятьдесят и более процентов размещенных (за вычетом выкупленных) облигаций эмитента, по вопросам неисполнения эмитентом обязательств, установленных условиями выпуска облигаций;
7) не реже одного раза в квартал информирование держателей облигаций и уполномоченного органа фондовой биржи и/или фондовой биржи МФЦА о своих действиях в соответствии с вышеперечисленными подпунктами настоящего пункта и результатах таких действий;
8) по проектам гарантирования с суммой гарантии свыше 500 (пятьсот) миллионов тенге представление финансовому агентству на ежеквартальной основе пакета документов, необходимых для проведения финансового мониторинга проекта в соответствии с запросом финансового агентства, не более одного раза в квартал.
46. Функции фондовой биржи и/или фондовой биржи МФЦА:
1) производит проверку полного пакета документов эмитента на листинг, в том числе проект условий выпуска облигаций;
2) выдает предварительное согласование о включении облигаций эмитента, включая «зеленые» облигации, в официальный список фондовой биржи и/или фондовой биржи МФЦА;
3) в случае необходимости производит проверку эмитента и его ценных бумаг на соответствие критериям/требованиям фондовой биржи и/или фондовой биржи МФЦА.
47. Для осуществления функций мониторинга финансовое агентство запрашивает у эмитента необходимые документы и информацию, относящиеся к предмету мониторинга, в том числе составляющую налоговую тайну, осуществляет мониторинг реализации проекта с выездом на место.
В рамках мониторинга целевого использования средств финансовой поддержки по «зеленым» облигациям финансовым агентством проверяется достижение эмитентом заявленных по намечаемому «зеленому» проекту пороговых критериев «зеленой» таксономии на основании независимой оценки провайдеров в случаях, когда данные пороговые критерии предусматривают:
1) конкретные минимальные значения снижения энергопотребления;
2) минимальные уровни выбросов парниковых газов;
3) снижение доли/утилизации отходов;
4) снижение водопотребления;
5) соответствие требованиям справочников наилучших доступных технологий (в части, указанной в пороговом критерии).
Заключение провайдера внешней оценки предоставляет эмитент.
48. Для осуществления функций мониторинга представитель держателей облигаций запрашивает у эмитента необходимые документы и информацию, относящиеся к предмету мониторинга, в том числе составляющую налоговую и коммерческую тайну, с правом выезда на место.
49. Представитель держателей облигаций информирует о своих действиях уполномоченный орган по государственному регулированию рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством Республики Казахстан.
50. Финансовое агентство прекращает/аннулирует гарантию при полном нецелевом использовании средств от размещения облигаций/снижает сумму гарантии пропорционально сумме нецелевого использования средств от размещения облигаций при выявлении фактов нецелевого использования средств от размещения облигаций, нарушения условий настоящих Правил гарантирования по облигациям и/или договора гарантии, неисполнения условий предоставления гарантии, установленных решением финансового агентства о предоставлении гарантии.
51. Отчет о текущем мониторинге хода реализации проекта эмитента согласно утвержденной форме финансового агентства представляется представителем держателей облигаций финансовому агентству в соответствии с условиями договора гарантии по облигациям не позднее 5 (пять) числа месяца, следующего за отчетным, в письменном виде и дополнительно направляется на электронный адрес ответственного исполнителя, определенного финансовым агентством.
Приложение 1
к Правилам гарантирования
по облигациям,
выпущенным субъектами
предпринимательства
Перечень приоритетных видов экономической деятельности
| Код общего классификатора видов экономической деятельности | Наименование |
| 1 | 2 |
| Сельское, лесное и рыбное хозяйство | |
| 01 | Растениеводство и животноводство, охота и предоставление услуг в этих областях, за исключением 01.11 «Выращивание зерновых (кроме риса), бобовых и масличных культур» |
| 03 | Рыболовство и рыбоводство |
| Горнодобывающая промышленность и разработка карьеров | |
| 08.12.1 | Разработка гравийных и песчаных карьеров |
| 09 | Предоставление услуг в горнодобывающей промышленности |
| Обрабатывающая промышленность | |
| 10 | Производство продуктов питания |
| 11.06 | Производство солода |
| 11.07 | Производство безалкогольных напитков, минеральных вод и других вод в бутылках |
| 13 | Производство текстильных изделий |
| 14 | Производство одежды |
| 15 | Производство кожаной и относящейся к ней продукции |
| 16 | Производство деревянных и пробковых изделий, кроме мебели; производство изделий из соломки и материалов для плетения |
| 17 | Производство бумаги и бумажной продукции |
| 18 | Полиграфическая деятельность и воспроизведение записанных носителей информации |
| 20 | Производство продуктов химической промышленности |
| 21 | Производство основных фармацевтических продуктов и фармацевтических препаратов |
| 22 | Производство резиновых и пластмассовых изделий |
| 23 | Производство прочей не металлической минеральной продукции |
| 24 | Металлургическое производство* |
| 25 | Производство готовых металлических изделий, кроме машин и оборудования |
| 26 | Производство компьютеров, электронного и оптического оборудования |
| 27 | Производство электрического оборудования |
| 28 | Производство машин и оборудования, не включенных в другие группировки |
| 29 | Производство автомобилей, прицепов и полуприцепов |
| 30 | Производство прочих транспортных средств |
| 31 | Производство мебели |
| 32 | Производство прочих готовых изделий |
| 33 | Ремонт и установка машин и оборудования |
| Снабжение электроэнергией, газом, паром, горячей водой и кондиционированным воздухом | |
| 35.11.2 | Производство электроэнергии гидроэлектростанциями |
| 35.11.4 | Производство электроэнергии ветровыми электростанциями |
| 35.11.5 | Производство электроэнергии солнечными электростанциями |
| 35.11.9 | Производство электроэнергии прочими электростанциями |
| Водоснабжение; водоотведение; сбор, обработка и удаление отходов, деятельность по ликвидации загрязнений | |
| 38 | Сбор, обработка и удаление отходов; утилизация (восстановление) материалов |
| 39 | Деятельность по ликвидации загрязнений и прочие услуги в области удаления отходов |
| Оптовая и розничная торговля; ремонт автомобилей и мотоциклов | |
| 45.2 | Техническое обслуживание и ремонт автомобилей |
| Транспорт и складирование | |
| 49.3 | Деятельность прочего пассажирского сухопутного транспорта** |
| 49.41 | Деятельность грузового автомобильного транспорта |
| 50 | Деятельность водного транспорта |
| 52 | Складирование грузов и вспомогательная транспортная деятельность |
| 53 | Почтовая и курьерская деятельность*** |
| Предоставление услуг по проживанию и питанию | |
| 55.10 | Предоставление услуг гостиницами и аналогичными местами для проживания |
| 55.20 | Предоставление жилья на выходные дни и прочие периоды краткосрочного проживания**** |
| 55.30 | Предоставление услуг кемпингами, стоянками для автофургонов и автоприцепов для жилья |
| Информация и связь | |
| 58 | Издательская деятельность |
| 59.14 | Деятельность по показу кинофильмов |
| 61 | Телекоммуникации |
| 62 | Компьютерное программирование, консультационные и другие сопутствующие услуги |
| Операции с недвижимым имуществом | |
| 68.20.8 | Аренда (субаренда) и управление собственными или арендованными складскими помещениями ***** |
| Профессиональная, научная и техническая деятельность | |
| 69.2 | Деятельность в области бухгалтерского учета и аудита; консультирование по налогообложению |
| 71 | Деятельность в области архитектуры, инженерных изысканий; технических испытаний и анализа |
| 72 | Научные исследования и разработки |
| 74 | Прочая профессиональная, научная и техническая деятельность |
| 75 | Ветеринарная деятельность |
| Деятельность в области административного и вспомогательного обслуживания | |
| 81 | Деятельность по обслуживанию зданий и благоустройству территорий |
| Образование | |
| 85 | Образование |
| Здравоохранение и социальное обслуживание населения | |
| 86 | Деятельность в области здравоохранения |
| 87 | Деятельность в области социального обслуживания населения с обеспечением проживания |
| 88 | Деятельность в области социального обслуживания населения без обеспечения проживания |
| Искусство, развлечения и отдых | |
| 91 | Деятельность библиотек, архивов, музеев и прочая деятельность в области культуры |
| 93 | Деятельность в области спорта, организации отдыха и развлечений****** |
| Предоставление прочих видов услуг | |
| 95 | Ремонт компьютеров, предметов личного потребления и бытовых товаров |
| 96.01 | Стирка и (химическая) чистка текстильных и меховых изделий |
*за исключением производства чугуна, стали и ферросплавов (код общего классификатора видов экономической деятельности (далее - ОКЭД) «24.10»), переработка ядерного топлива (код ОКЭД «24.46»), литье чугуна (код ОКЭД «24.51»), литье стали (код ОКЭД «24.52»);
** за исключением деятельности по коду ОКЭД 49.32 «Деятельность такси» (за исключением «зеленых» проектов и проектов, направленных на приобретение легковых автомобилей отечественных производителей стоимостью не более 10 (десять) миллионов тенге за 1 (один) единицу);
*** за исключением деятельности, относящейся к сфере естественных монополий;
**** за исключением апартаментов, квартир и жилых домов;
***** данный ОКЭД предусматривает аренду складских помещений и складских площадок;
****** за исключением дискотек и караоке.
Приложение 2
к Правилам гарантирования
по облигациям,
выпущенным субъектами
предпринимательства
Перечень документов, представляемых финансовому агентству по проекту предпринимателя
1. Общие документы:
| № п/п | Наименование документа | Форма |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Сопроводительное письмо к перечню документов от эмитента/представителя эмитента | оригинал/электронный формат с применением электронной цифровой подписи (далее - ЭЦП) |
| 2 | Опись всех документов, имеющихся в пакете документов, или акт приема-передачи документов | оригинал, подписанный эмитентом/представителем эмитента и заверенный печатью эмитента/представителя эмитента/электронный формат с применением ЭЦП |
| 3 | Заявка на выпуск облигации для фондовой биржи | копия/электронный формат с применением ЭЦП |
| 4 | Предварительное согласование фондовой биржи | оригинал/электронный формат с применением ЭЦП |
| 5 | Финансовые документы эмитента по состоянию на последнюю отчетную дату (с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности с указанием даты возникновения задолженности, планируемой даты погашения и предмета задолженности, расшифровка основных средств, товарно-материальных запасов (далее - ТМЗ), отчет о доходах и расходах за последние 12 месяцев (для индивидуальных предпринимателей)* | Нотариально заверенная копия/оригинал/электронный формат с применением ЭЦП |
| 6 | Финансовые документы эмитента по состоянию на начало года и на последнюю отчетную дату (с расшифровкой кредиторской и дебиторской задолженности на начало года и на последнюю отчетную дату с указанием даты возникновения задолженности, планируемой даты погашения и предмета задолженности, расшифровка основных средств, ТМЗ), заверенные печатью предпринимателя (для юридических лиц)* | Нотариально заверенная копия/оригинал/электронный формат с применением ЭЦП |
| 7 | Расшифровка статей отчета о доходах и расходах - доход от реализации, себестоимость, расходы периода, прочие доходы и расходы, объем реализованной продукции в денежном и натуральном выражении за рассматриваемый период* | Нотариально заверенная копия/оригинал/электронный формат с применением ЭЦП |
| 8 | Справка из обслуживающего банка о наличии (отсутствии) ссудной задолженности, об оборотах за последние 12 месяцев, а также расчетных документах, не оплаченных в срок (картотека № 2), по состоянию на момент рассмотрения документов, включая указание полных реквизитов обслуживающего банка | оригинал по форме банка (допускается копия, сверенная с оригиналом до 30 календарных дней)/ электронный формат с применением ЭЦП |
| 9 | Справка о наличии ссудной задолженности, в том числе просроченной из других финансовых организаций (при наличии кредитов, кроме банков) | оригинал (допускается копия, сверенная с оригиналом до 30 календарных дней)/электронный формат с применением ЭЦП |
| 10 | Сведения обо всех имеющихся счетах в банках | оригинал письма/электронный формат с применением ЭЦП |
| 11 | Лицензии**, патенты, квоты и так далее (в случае, если вид деятельности заявителя лицензируется или лицензируется реализация отдельных видов товаров и услуг, на которые направляются заемные средства) | сведения, содержащие информацию о лицензии, уполномоченный орган получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронного правительства» |
| 12 | Документы по реализации проекта (при наличии): 1) контракты, договоры купли-продажи, договоры намерения, договоры на проведение работ, оказание услуг, акты выполненных работ, счета на оплату и так далее; 2) смета по планируемым работам, соответствующее разрешение на производство строительно-монтажных работ (в случае, если кредит выдается для использования в сфере строительства, реконструкции); 3) документы, подтверждающие собственное участие в проекте; 4) документы, используемые банком для принятия решений по рассматриваемому проекту | копия, сверенная с оригиналом/электронный формат с применением ЭЦП |
| 13 | Бизнес-план | оригинал или копия, сверенная с оригиналом/электронный формат с применением ЭЦП |
| 14 | Действующие и отработанные контракты за последний и текущий годы (при наличии) | копии/электронный формат с применением ЭЦП |
| 15 | Кредитные соглашения (при наличии действующих кредитов) | копии/электронный формат с применением ЭЦП |
| 16 | Документы, подтверждающие полномочия лица, заключающего договор банковского займа, залога и гарантии от имени банка | копии, заверенные печатью банка (допускается представление банком к моменту заключения договора гарантии)/электронный формат с применением ЭЦП |
*по кредитам, превышающим 500 (пятьсот) миллионов тенге.
Примечание: срок давности финансовой отчетности не превышает 6 (шесть) месяцев на дату представления банком пакета документов.
2. Документы, определяющие правовой статус и полномочия предпринимателя
1. В случае, если эмитент является индивидуальным предпринимателем:
| № п/п | Наименование документа | Форма |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Документ, удостоверяющий личность | сведения о документах, удостоверяющих личность, уполномоченный орган получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронного правительства» |
| 2 | Уведомление о государственной регистрации предпринимателя** | сведения о регистрации в качестве индивидуального предпринимателя уполномоченный орган получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронного правительства» |
| 3 | Документ с образцами подписи, оттиск печати (при наличии) | оригинал либо копия, сверенная с оригиналом/электронный формат с применением ЭЦП |
| 4 | Согласие предпринимателя/гаранта на представление информации в кредитное бюро и получение кредитного отчета | оригинал представляется на имя финансового агентства/электронный формат с применением ЭЦП |
| 5 | Согласие предпринимателя/гаранта на сбор и обработку персональных данных | оригинал представляется на имя финансового агентства/электронный формат с применением ЭЦП |
2. В случае, если эмитент является юридическим лицом, зарегистрированным в соответствии с законодательством Республики Казахстан:
| № п/п | Наименование документа | Форма |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Устав, изменения и дополнения к нему | копия, сверенная с оригиналом/электронный формат с применением ЭЦП |
| 2 | Справка о государственной регистрации/перерегистрации юридического лица** | сведения о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица уполномоченный орган получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронного правительства» |
| 3 | Решение уполномоченного органа о назначении первого руководителя | оригинал либо копия, сверенная с оригиналом |
| 4 | Документ, удостоверяющий личность лица, уполномоченного на подписание документов от имени предпринимателя в банке и финансовом агентстве, а также документы, подтверждающие его полномочия | сведения о документах, удостоверяющих личность, уполномоченный орган получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронного правительства»/электронный формат с применением ЭЦП |
| 5 | Решение уполномоченного органа, принявшего решение о привлечении гарантии | оригинал по форме, утвержденной финансовым агентством/электронный формат с применением ЭЦП |
| 6 | Решение уполномоченного органа фондовой биржи | оригинал по форме, утвержденной фондовой биржей/электронный формат с применением ЭЦП |
| 7 | Документ с образцами подписей первого руководителя, главного бухгалтера и оттиска печати предпринимателя (при наличии) | копия, сверенная с оригиналом /электронный формат с применением ЭЦП |
| 8 | Согласие предпринимателя/учредителя (ей)/гаранта на представление информации в кредитное бюро и получение кредитного отчета | оригинал представляется на имя финансового агентства/электронный формат с применением ЭЦП |
Примечание:
** Сведения по субъекту малого и среднего предпринимательства, в том числе по справке о государственной регистрации/перерегистрации юридического лица и уведомлению о регистрации индивидуального предпринимателя, категории субъекта предпринимательства, лицензии уполномоченный орган получает из соответствующих государственных информационных систем через шлюз «электронное правительство».
При получении государственной услуги через портал «электронного правительства» к заявлению прилагаются электронные копии документов, за исключением вышеуказанных сведений.
В случае представления документа, состоящего из нескольких страниц, такой документ прошивается и пронумеровывается либо скрепляется подписью уполномоченных лиц и печатью/штампом на каждом листе документа.